Как доказать в суде, что займ вернули?

Некоторые руководители выводят деньги с предприятия незамысловатым способом – выдают займы себе и своим сотрудникам, которые в последующем снимаются с банковских карт и используются при расчетах или просто изымаются собственником организации для собственных нужд.

Налоги платить не нужно, расходы на получение наличных только в виде банковской комиссии за перевод на счета физ.лиц, красота не правда ли?!

Но когда все активы растащили, а кредиторы начали банкротство организации, то вот эти гениальные операции по обналичивают становятся проблемой для всех, кто получал деньги таким способом с предприятия. Конкурсный управляющий вместе с кредиторами описывают эти платежи как дебиторскую задолженность, включают ее в инвентаризационную опись и начинают предъявлять сначала претензии, а потом и иски в суд ко всем получателям таких займов. Разумеется, к такому повороту событий руководство было «давно готово» и через пару минут уже оформили приходно-кассовые ордеры, все получатели дружно вернули все полученные займы обратно!

Однако не нужно радоваться раньше времени. Кредиторы, конкурсный управляющий и суд скептически относятся к таким документам и вот почему:

Займы были выданы в безналичном порядке, а возвращены наличными, почему?
Сохранилась ли кассовая книга на предприятии, передана ли она была своевременно конкурсному управляющему, отражены ли там эти операции?
Учтены ли в бухгалтерском балансе выданные займы?
В приходнике, как правило, указывают сумму возврата займа вместе с процентами, зачастую такая сумма состоит не только из рублей, но и копеек, хотя копейки давно вышли из оборота и их найти невозможно, это безусловно, вызывает подозрения.
Готовьтесь провести экспертизу давности приходно-кассовых ордеров и расписок, скорей всего оппоненты будут заявлять фальсификацию.
Имеются ли официальные доходы у заемщиков, свидетельствующие о возможности вернуть займы с процентами? В последнее время справок 2-НДФЛ и налоговых деклараций уже недостаточно, суды требуют показать обороты по личным банковским счетам, подтверждающие реальность доходов.
Зачем заемщики брали займы, куда потратили средства и т.п.?

Если у вас похожая ситуация, не торопитесь рисовать фиктивные бумажки. Последствия для вас могут быть не только в виде взыскания с вас этих денежных средств с процентами, но и могут реализоваться уголовные риски. Для выстраивания правильной позиции в суде обращайтесь к профессионалам, таким как наша фирма!