ОСПАРИВАНИЕ СДЕЛОК ДОЛЖНИКА ПО ВЫВОДУ АКТИВОВ

Для того, чтобы банкротство принесло реальные результаты — погашение задолженности, его нужно проводить с обязательным оспариванием сделок. Только в этом случае можно попытаться вернуть выведенные активы должника и за счет их продажи погасить долги.

Под понятие сделки подпадают практически любые действия с активами должника. Например, должник решил перевести деньги контрагенту по безналичному расчету или должник решил внести имущество в уставный капитал другого лица. Такие действия также будут являются сделкой, которые можно оспорить.

Встречаются довольно нетипичные сделки, которые оспариваются в процессе банкротства. В частности, отказ от наследства должником: за счет принятия наследства он может погасить долги перед кредиторами, но отказавшись от него, лишает кредиторов такой возможности.

Отказ от иска в суде также является самостоятельной сделкой и может оспариваться.

Все остальные типичные сделки по продаже, дарению, передаче в аренду на невыгодных для должника условиях (например, на много лет с оплатой авансом) оспариваются практически в каждой процедуре банкротства.

Основания для оспаривания сделок

Законом о банкротстве предусмотрены специальные основания для оспаривания сделок, они упомянуты в ст. 61.2 и ст. 61.3 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ (далее — Закон о банкротстве).

Первая категория сделок, которые могут быть оспорены, —подозрительные сделки, вторая категория — сделки с предпочтением.

ПОДОЗРИТЕЛЬНЫЕ СДЕЛКИ

Подозрительные сделки бывают с неравноценным встречным предоставлением и совершенные с целью причинения вреда кредиторам.

Примеры сделок с неравноценным встречным предоставлением:

сделка, по которой не было оплаты (например, купля-продажа автомобиля, квартиры, гаража, дома, земельного участка);
уступка права требования дебиторской задолженности;
отчуждение интеллектуальных прав;
предварительная оплата (аванса) за покупку товара или выполнения работ или оказания услуг.

Предположим, до банкротства должник решил продать актив и заключил договор купли-продажи, по условиям которого передал имущество покупателю, а покупатель оплатил либо только часть стоимости этого имущества, либо вообще не оплатил, или по условиям договора была предусмотрена отсрочка оплаты.

Обычно граждане, да и многие организации, не задумываются о том, как в случае необходимости доказывать в суде, что расчеты по сделке были произведены полностью. Они просто пытаются максимально быстро переписать свои активы на знакомых или родственников. Разумеется, ни о какой оплате речи в этот момент не идет, обычно оформляют простую расписку и то только тогда, когда сделку начинают оспаривать в суде.

Простая расписка не является в суде надлежащим доказательством оплаты приобретенного имущества.

Несмотря на то, что расчеты между гражданами в наличной форме не запрещены, оформление расписки в качестве доказательства передачи денег за проданное имущество должно вызвать сомнения в действительности сделки.

Косвенные признаки того, что расчетов не было:

Полученный доход от реализации имущества должник не задекларировал.
У должника нет разумных объяснений, куда он потратил полученные от продажи деньги.
У должника нет никаких доказательств, подтверждающих его последующие расходы на приобретение другого имущества за счет средств, вырученных от продажи активов.
У покупателя нет официальных доходов, подтверждающих источники происхождения денег, в количестве, достаточном для покупки имущества у должника. Например, в справке 2-НФДЛ низкий официальный доход.
Ни у покупателя, ни у продавца нет разумных объяснений, как они нашли друг друга.

Есть и другие способы установления фиктивности сделки.

СДЕЛКИ С ПРЕДПОЧТЕНИЕМ

Когда сделка совершается с целью причинения вреда, то есть либо безвозмездно, либо с незначительной оплатой, то необходимо дополнительно доказать осведомленность покупателя о цели причинения вреда. В законе имеется презумпция, которая упрощает процесс доказывания такой осведомленности — заинтересованность сторон сделки.

Заинтересованность в законе подразумевает некую связь между лицами, которая позволяет влиять на принимаемые решения. Такая связь может быть чисто юридической (например, покупатель и продавец — родственники) либо покупатель — директор одной компании и учредитель в компании продавца.

Сделки с предпочтением, так же как и подозрительные, могут быть оспорены в суде.

Примеры:

Погашение задолженности банковским переводом одному из кредиторов, в то время как у должника было несколько кредиторов.
Погашение задолженности путем зачета с одним из кредиторов, в то время как у должника были и другие кредиторы.
Погашение задолженности перед одним из кредиторов путем передачи ему имущества в качестве отступного в счет погашения долга.
Заключение договора ипотеки, заключение договора залога движимого имущества.

Все эти сделки считаются сделками с предпочтением в том случае, если они совершены в течение 1 месяца до возбуждения дела о банкротстве или уже после возбуждения дела о банкротстве.

В некоторых случаях такие сделки могут быть признаны сделками с предпочтением, если были совершены в течение 6 месяцев до даты возбуждения дела о банкротстве.

Такие ситуации возможны если зачет, отступное или погашение долга происходили между взаимосвязанными лицами, что предполагает осведомленность сторон о наличии финансовых проблем у должника.

Для того, чтобы выяснить, были ли должником совершены сделки с целью вывода активов, потребуется доступ к финансово-хозяйственной деятельности должника за последние 3 года.

В первую очередь нужно получить выписки о движении денежных средств по всем счетам должника, даже тем, которые были закрыты.

Особенно необходимо проанализировать исторические справки о недвижимости, которая находилась в собственности должника, а также ответы из ГИБДД по транспортным средствам должника.

Последствия оспаривания сделок

В целом последствия можно разделить на очевидные и неочевидные.


Очевидные последствия		Неочевидные последствия
Возврат имущества в собственность должника с целью последующей продажи с торгов и расчетами с кредиторами.		Если сделку удалось оспорить, это может быть основанием для привлечения контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности или ответственности в виде возмещения убытков.
В случае невозможности возврата имущества, например, имущество перепродано несколько раз, в том числе добросовестному приобретателю, взыскание действительной стоимости проданного имущества с контрагента сделки, которую удалось оспорить.		Если сделка оспорена, например, платеж в пользу контрагента, но он сам оказался без каких-либо активов, то его можно отправить в процедуру банкротства и начать раскручивать цепочку платежей. Таким образом можно добраться до реально работающих организаций. Это особенно касается групп компаний, которые диверсифицируют бизнес, но взаиморасчеты ведут на регулярной основе.